Как рассчитать и отразить авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль за 2017 год?
Здравствуйте!
Прошу помощи у гуру бухгалтерского учета.
Впервые сдаю годовую декларацию по налогу на прибыль.
В 4 кв.2017 выручка превысила 60 млн с учетом предыдущих четырех кварталов.
Т.е. по итогам 3кв.2017 она была 57млн.
Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать и указать в годовой декларации за 2017г ежемесячные платежи на 1кв.2018г.
Буду очень признательна за конкретный пример расчета.
Спасибо!
Прошу помощи у гуру бухгалтерского учета.
Впервые сдаю годовую декларацию по налогу на прибыль.
В 4 кв.2017 выручка превысила 60 млн с учетом предыдущих четырех кварталов.
Т.е. по итогам 3кв.2017 она была 57млн.
Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать и указать в годовой декларации за 2017г ежемесячные платежи на 1кв.2018г.
Буду очень признательна за конкретный пример расчета.
Спасибо!
Comments
-
Цитата: Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать и указать в годовой декларации за 2017г ежемесячные платежи на 1кв.2018г.Добрый день
Ав.платежи на 1 кв.18 начисляются по строкам 320-340 листа 02 декларации за 9 мес.2017г.
Стр.320-340 за 9 мес.17 г=стр.290-310 за 9 мес.2017 г
Стр.290-310 за 9 мес.2017 =стр.180-200 за 9 мес-стр.180-200 за 6 мес.17 г
В годовой декларации ав.платежи не начисляются,поэтому нужно подавать уточненку за 9 мес с периодом 21. -
Спасибо, Юлия!
Подскажите пожалуйста, если 60млн выручка у меня появиться в начале 4 кв.2017, и на момент сдачи декларации за 9мес. еще не превысила 60млн за четыре предыдущих квартала, все равно надо было указать суммы авансовых платежей на 1кв.2018г.? -
Цитата: если 60млн выручка у меня появиться в начале 4 кв.2017, и на момент сдачи декларации за 9мес. еще не превысила 60млн за четыре предыдущих квартала, все равно надо было указать суммы авансовых платежей на 1кв.2018г.?Если по результатам 2017 выручка превысит 60 млн,то в декларации за 9 мес.17 г нужно начислить авансы на 1 кв.18 г.Если на момент подачи декларации за 9 мес обязанности начислять взносы на 4 кв.не было(п.3 ст.286 НК),то и обязанности начислять авансы на 1 кв.18 г тоже не было.
-
Спасибо,Юлия!💐
